Jak dlouho udržet vypořádané majetkové doklady
být exekutorem je za nejlepších okolností obtížná práce. Jakmile je majetek konečně urovnán, vaše nejmilejší přání může být zbavit se všech papírů, které jste v tomto procesu nashromáždili. Ale vydržte, než vystřelíte skartovač-odborníci doporučují uchovávat většinu záznamů o majetku po dobu sedmi až 10 let po datu, kdy je majetek konečně vypořádán kvůli potenciálu auditu Internal Revenue Service (IRS) nebo opožděným nárokům věřitelů a dědiců.
potenciální nároky a stanovy omezení
VAŠE povinnosti jako exekutora majetku zahrnují sondování vůle, pokud existuje, oznamování dědiců, shromažďování a oceňování aktiv, oznamování a splácení věřitelů, vypořádání daňových povinností a nakonec rozdělování příjemcům pozůstalosti. V závislosti na velikosti majetku by provádění těchto povinností mohlo generovat značné množství papírování. Mnoho z těchto záznamů by mohlo být relevantní pro budoucí nároky od IRS nebo od dědiců nebo věřitelů zpochybňujících rozdělení majetku nebo správu majetku.
jakýkoli nárok, který může potenciální žalobce podat proti pozůstalosti, je omezen právním pravidlem známým jako promlčecí lhůta, která stanoví lhůtu pro podání žaloby. Ačkoli se stanovy omezení liší podle státu, obvykle, jsou poměrně krátké, pokud jde o majetky, aby podpořily respektování přání zesnulé osoby a podpořily konečnost, když je majetek uzavřen.
například státy obecně dávají věřitelům pouze jeden nebo dva roky ode dne úmrtí nebo data oznámení podat žalobu. Totéž platí pro nespokojené dědice, kteří mohou chtít zpochybnit vůli nebo rozdělení podle ní. Žalobci však někdy dokážou přesvědčit soud, aby umožnil nároky mimo promlčecí lhůtu, takže je nejlepší vést záznamy jen pro případ.
pak je tu potenciál pro audit IRS. I když jsou vzácné, nejsou neslýchané. Jako exekutor, možná jste museli podat několik druhů daňových přiznání, včetně konečné daně z příjmu zůstavitele, jakákoli daň z příjmu dlužná samotným majetkem, a v případě potřeby daně z nemovitostí nebo darů. IRS má obecně tři roky na audit přiznání, ale za určitých okolností, tato lhůta se prodlužuje na šest let.
Sečteno a podtrženo
nakonec odborníci doporučují ponechat většinu majetkových dokladů po dobu sedmi až 10 let, jen pro jistotu. Konkrétně se doporučení objevují tímto způsobem:
- uchovávejte daňové přiznání a podpůrné doklady, záznamy o prodeji nemovitostí nebo investic, ocenění a bankovní výpisy a účetní záznamy nemovitosti včetně platby věřitelům po dobu nejméně sedmi let.
- vést záznamy o všech svěřenských fondech zřízených s majetkem nemovitostí nejméně do 10 let poté, co nejmladší příjemce získá nárok na plný podíl.
- uschovejte úmrtní list zesnulé osoby, průběžné doklady o důvěře, původní závěť a dopisy vydané soudem na dobu neurčitou.
to je potenciálně hodně papíru pro větší majetek. Pokud na to nemáte místo, zvažte uchování pouze originálů,jako je podepsaná vůle nebo ověřená kopie úmrtního listu, a zbytek naskenujte. Uchovávejte kopii na externím pevném disku nebo disku a zálohujte ji také do cloudu. Ujistěte se, že Vaše data budou šifrována u svého poskytovatele služeb.
když jste připraveni se zbavit dokumentů, nezapomeňte je skartovat, protože mnoho záznamů o majetku obsahuje významné osobní údaje. Než uděláte tento krok, poraďte se s právníkem pro plánování nemovitostí-zejména pokud existuje právník, který s vámi pracoval na vypořádání majetku-o radu ohledně vaší konkrétní situace.