Jak długo przechowywać dokumenty spadkowe
bycie wykonawcą to trudna praca w najlepszych okolicznościach . Gdy majątek zostanie w końcu uregulowany, Twoim najmilszym życzeniem może być odrzucenie wszystkich dokumentów, które zgromadziłeś w tym procesie. Ale trzymaj się, zanim odpalisz niszczarkę-eksperci zalecają prowadzenie większości rejestrów nieruchomości przez siedem do 10 lat po dacie, w której majątek zostanie ostatecznie rozstrzygnięty ze względu na potencjał audytu Internal Revenue Service (IRS) lub spóźnionych roszczeń od wierzycieli i spadkobierców.
potencjalne roszczenia i przedawnienia
Twoje obowiązki jako wykonawcy spadku obejmują probowanie Testamentu, jeśli taki istnieje, powiadamianie spadkobierców, gromadzenie i wycenę aktywów, powiadamianie i spłacanie wierzycieli, rozliczanie zobowiązań podatkowych i ostatecznie dokonywanie wypłat na rzecz beneficjentów majątku. W zależności od wielkości nieruchomości, wykonywanie tych obowiązków może generować znaczną ilość dokumentów. Wiele z tych zapisów może mieć znaczenie dla przyszłych roszczeń od IRS lub od spadkobierców lub wierzycieli kwestionujących podział majątku lub zarządzanie spadkiem.
każde roszczenie, które potencjalny powód może wnieść przeciwko spadkowi, jest ograniczone przez zasadę prawną znaną jako przedawnienie, która ustanawia termin na złożenie pozwu. Chociaż przepisy o ograniczeniach różnią się w zależności od stanu, ogólnie rzecz biorąc, są one dość krótkie w odniesieniu do nieruchomości, aby zachęcić do szacunku dla życzeń zmarłego i wspierać ostateczność, gdy majątek jest zamknięty.
na przykład państwa zazwyczaj dają wierzycielom tylko jeden lub dwa lata od daty śmierci lub daty zawiadomienia o złożeniu roszczenia. To samo dotyczy niezadowolonych spadkobierców, którzy mogą chcieć zakwestionować wolę lub dystrybucje dokonane na jej podstawie. Ale powodom czasami udaje się przekonać sąd, aby zezwolił na roszczenia poza okresem przedawnienia, więc najlepiej zachować dokumentację na wszelki wypadek.
wtedy jest możliwość audytu skarbowego. Chociaż są one rzadkie, nie są niespotykane. Jako wykonawca być może musiałeś złożyć kilka rodzajów deklaracji podatkowych, w tym ostateczny podatek dochodowy spadkodawcy, Każdy podatek dochodowy należny od samej nieruchomości oraz podatki od nieruchomości lub darowizn, jeśli jest to wymagane. IRS na ogół ma trzy lata na kontrolę zwrotu, ale w pewnych okolicznościach okres ten przedłuża się do sześciu lat.
the Bottom Line
ostatecznie eksperci zalecają przechowywanie większości dokumentów nieruchomości przez siedem do 10 lat, dla bezpieczeństwa. W szczególności zalecenia wychodzą w ten sposób:
- przechowywać deklaracje podatkowe i dokumenty potwierdzające, rejestry sprzedaży nieruchomości lub inwestycji, wyceny oraz wyciągi bankowe i ewidencje księgowe majątku, w tym płatności na rzecz wierzycieli, przez co najmniej siedem lat.
- prowadzić ewidencję wszelkich trustów utworzonych z aktywami majątkowymi do co najmniej 10 lat po tym, jak najmłodszy beneficjent kwalifikuje się do objęcia ich pełnego udziału.
- Zachowaj akt zgonu zmarłego, bieżące dokumenty powiernicze, oryginał Testamentu i listy testamentowe wydane przez sąd na czas nieokreślony.
to potencjalnie dużo papieru jak na większą posiadłość. Jeśli nie masz miejsca na to wszystko, rozważ zachowanie tylko oryginałów, takich jak podpisany Testament lub uwierzytelniony odpis aktu zgonu, i skanowanie reszty. Przechowuj kopię na zewnętrznym dysku twardym lub dysku i wykonaj kopię zapasową również w chmurze. Skontaktuj się z usługodawcą, aby upewnić się, że Twoje dane zostaną zaszyfrowane.
gdy będziesz gotowy, aby pozbyć się dokumentów, pamiętaj, aby je zniszczyć, ponieważ wiele zapisów nieruchomości zawiera istotne dane osobowe. Zanim podejmiesz ten krok, skonsultuj się z pełnomocnikiem ds. planowania nieruchomości-szczególnie jeśli jest adwokat, który pracował z Tobą nad rozliczaniem majątku-w celu uzyskania porady na temat konkretnej sytuacji.