Quanto tempo para manter os papéis imobiliários liquidados
ser um executor é um trabalho difícil na melhor das circunstâncias. Uma vez que a propriedade é finalmente resolvido, o seu desejo mais apaixonado pode ser para descartar toda a papelada que você acumulou no processo. Mas espere antes de disparar o triturador-os especialistas recomendam manter a maioria dos registros imobiliários por sete a 10 anos após a data em que a propriedade é finalmente liquidada devido ao potencial de uma auditoria da Receita Federal (IRS) ou reclamações atrasadas de credores e herdeiros.
possíveis Reivindicações e Estatutos de Limitações
Suas responsabilidades como o executor de uma propriedade incluem probating o será se houver, notificando-se os herdeiros, montagem e avaliação de bens, notificação e pagar os credores, a liquidação das obrigações fiscais, e, finalmente, fazer distribuições de propriedade de beneficiários. Dependendo do tamanho da propriedade, a execução dessas obrigações pode gerar uma quantidade significativa de papelada. Muitos desses registros podem ser relevantes para reivindicações futuras do IRS ou de herdeiros ou credores que contestam a distribuição de ativos ou administração da propriedade.
qualquer reclamação que um potencial autor possa apresentar contra uma propriedade é limitada por uma regra legal conhecida como estatuto de limitações, que estabelece um prazo para a apresentação de uma ação judicial. Embora os estatutos de limitações variem de acordo com o estado, geralmente, eles são bastante curtos no que diz respeito às propriedades para incentivar o respeito aos desejos da pessoa falecida e apoiar a finalidade quando uma propriedade é fechada.
por exemplo, os estados geralmente dão aos credores apenas um ou dois anos a partir da data da morte ou data de notificação para registrar uma reclamação. O mesmo é verdade para herdeiros descontentes que podem querer desafiar a vontade ou distribuições feitas sob ela. Mas os requerentes às vezes podem conseguir convencer um tribunal a permitir reivindicações fora do período de limitações, por isso é melhor manter os registros apenas no caso.
então há o potencial para uma auditoria do IRS. Embora estes sejam pouco frequentes, eles não são inéditos. Como executor, você pode ter tido que apresentar vários tipos de declarações fiscais, incluindo o imposto de renda final do testador, qualquer imposto de renda devido pela própria propriedade e impostos sobre bens ou doações, se necessário. O IRS geralmente tem três anos para auditar um retorno, mas em certas circunstâncias, esse período é estendido para seis anos.
o resultado final
em última análise, os especialistas recomendam manter a maioria dos papéis imobiliários por sete a 10 anos, apenas para estar seguro. Especificamente, as recomendações surgem dessa maneira:
- mantenha declarações fiscais e documentos comprovativos, registros de vendas de imóveis ou investimentos, avaliações e extratos bancários e registros contábeis da propriedade, incluindo pagamento a credores por pelo menos sete anos.
- mantenha registros de quaisquer fundos fiduciários estabelecidos com ativos imobiliários até pelo menos 10 anos após o beneficiário mais jovem se tornar elegível para assumir sua participação total.
- mantenha a certidão de óbito da pessoa falecida, os documentos fiduciários em andamento, o testamento original e as cartas testamentárias emitidas pelo Tribunal indefinidamente.
isso é potencialmente muito papel para uma propriedade maior. Se você não tiver espaço para tudo isso, considere manter apenas originais, como um testamento assinado ou uma cópia autenticada de uma certidão de óbito, e digitalizar o restante. Mantenha uma cópia em um disco rígido ou disco externo e faça backup dela na nuvem também. Verifique com seu provedor de serviços para ter certeza de que seus dados serão criptografados.
quando você estiver pronto para se livrar de documentos, certifique-se de triturá-los porque muitos registros imobiliários contêm informações pessoais significativas. Antes de dar esse passo, consulte um advogado de planejamento imobiliário-especialmente se houver um advogado que trabalhou com você para resolver a propriedade—para obter conselhos sobre sua situação particular.