Kuinka kauan pesänjakajana toimiminen
on parhaissa olosuhteissa vaikeaa. Kun kiinteistö on lopullisesti ratkaistu, hartain toiveesi voi olla poistaa kaikki paperityöt, jotka olet kerännyt prosessissa. Mutta pidä kiinni ennen kuin poltat Silppurin-asiantuntijat suosittelevat useimpien kiinteistötietojen pitämistä seitsemän – 10 vuoden ajan sen jälkeen, kun kiinteistö on lopullisesti ratkaistu, koska sisäisen veroviraston (IRS) tilintarkastus tai viivästyneet vaatimukset velkojilta ja perillisiltä.
potentiaaliset vaateet ja Rajoitussäännöt
vastuusi kiinteistön toimeenpanijana sisältävät testamentin testamentin, jos sellainen on, ilmoittamisen perillisille, omaisuuden kokoamisen ja arvioinnin, velkojien ilmoittamisen ja maksamisen, verovelvoitteiden selvittämisen ja lopulta jakamisen kiinteistön edunsaajille. Riippuen kiinteistön koosta näiden velvoitteiden täyttäminen voisi tuottaa huomattavan määrän paperityötä. Monet näistä tietueista voivat olla merkityksellisiä IRS: n tai perillisten tai velkojien tulevien saatavien kannalta, jotka haastavat omaisuuden jakamisen tai kiinteistön hallinnon.
kaikki vaatimukset, joita potentiaalinen kantaja voi nostaa kuolinpesää vastaan, on rajoitettu vanhentumislakina tunnetulla oikeussäännöllä, joka asettaa aikarajan kanteen nostamiselle. Vaikka rajoitukset vaihtelevat valtioittain, yleensä ne ovat melko lyhyitä kiinteistöjen suhteen kannustamaan kuolleen henkilön toiveiden kunnioittamista ja tukemaan lopullisuutta, kun kiinteistö suljetaan.
esimerkiksi valtiot antavat velkojille yleensä vain yhden tai kahden vuoden kuluttua kuolinpäivästä tai ilmoituspäivästä vaatimuksen jättämiseen. Sama pätee tyytymättömiin perillisiin, jotka saattavat haluta haastaa sen nojalla tehdyn testamentin tai osuudet. Mutta kantajat voivat joskus onnistua vakuuttamaan tuomioistuimen sallimaan korvausvaatimukset rajoitusajan ulkopuolella, joten on parasta pitää kirjaa kaiken varalta.
sitten on mahdollisuus veroviraston tarkastukseen. Vaikka ne ovat harvinaisia, ne eivät ole ennenkuulumattomia. Toimeenpanijana sinun on ehkä täytynyt jättää useita erilaisia veroilmoituksia, mukaan lukien testamentin lopullinen tulovero, kaikki tuloverot, joita kiinteistö itse on velkaa, ja kiinteistö-tai lahjaverot tarvittaessa. IRS: llä on yleensä kolme vuotta aikaa tarkastaa tuotto, mutta tietyissä olosuhteissa tämä ajanjakso pidennetään kuuteen vuoteen.
pohjanoteeraus
Viime kädessä asiantuntijat suosittelevat useimpien kuolinpesän papereiden pitämistä varmuuden vuoksi seitsemästä kymmeneen vuotta. Erityisesti suositukset puhkeavat näin:
- säilytä veroilmoitukset ja tositteet, kirjanpito kiinteistö-tai sijoitusmyynneistä, arvioinnit sekä kuolinpesän tiliotteet ja kirjanpito, mukaan lukien maksut velkojille vähintään seitsemän vuoden ajan.
- pitää kirjaa kaikista rahastoista, jotka on perustettu kiinteistöomaisuudella, kunnes vähintään 10 vuotta sen jälkeen, kun nuorin edunsaaja on oikeutettu ottamaan täyden osuutensa.
- säilytä vainajan kuolintodistus, voimassa olevat luottamusasiakirjat, alkuperäinen testamentti ja tuomioistuimen antamat kirjeet toistaiseksi.
se on mahdollisesti paljon paperia isommalle kartanolle. Jos sinulla ei ole tilaa kaikelle, harkitse vain alkuperäisten, kuten allekirjoitetun testamentin tai oikeaksi todistetun kuolintodistuksen, säilyttämistä ja loput skannaamista. Säilytä kopio ulkoisella kiintolevyllä tai levyllä ja varmuuskopioi se myös pilveen. Tarkista palveluntarjoajaltasi, että tietosi salataan.
kun olet valmis hankkiutumaan eroon asiakirjoista, muista silputa ne, koska monet kuolinpesän asiakirjat sisältävät merkittäviä henkilötietoja. Ennen kuin otat tämän askeleen, ota yhteyttä kiinteistösuunnitteluasiamieheen-varsinkin jos on asianajaja, joka työskenteli kanssasi pesän selvittämisessä-saadaksesi neuvoja tilanteestasi.