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Muchas personas que se nombran ejecutores en el testamento de un amigo o ser querido no han desempeñado ese papel antes y tienen poca base de conocimiento en cuanto a lo que se esperará de ellos. Los clientes a menudo preguntan:»¿qué hace el ejecutor?»o» ¿cuál es mi papel como albacea?»Puede ser un puesto intimidante y a menudo puede haber dinámicas familiares complejas que lo hacen un poco desafiante, por decir lo menos. Este artículo está destinado a ser el primero de una serie de artículos que servirán como «manual» para aquellos que pueden ser llamados a servir o aquellos que ya pueden estar sirviendo como albacea de un patrimonio. Los futuros artículos de esta serie 101 abordarán la gestión de activos, la presentación de inventarios y contabilidad, y otros temas relacionados.*

¿Cuál es el papel del Ejecutor?

El ejecutor (a veces también conocido como representante personal en Maryland y D. C.) es la persona encargada de administrar el patrimonio de un difunto y terminar los asuntos del difunto después de la muerte. El albacea se nombra en el testamento del difunto. El albacea tiene la tarea de proteger la propiedad de un difunto (el patrimonio) hasta que se complete el pago de las deudas pendientes y los impuestos, y asegurarse de que la propiedad restante del difunto se distribuya a los beneficiarios apropiados. Este trabajo es importante. También es uno que puede resultar en responsabilidad de un ejecutor si no se toma en serio. Un albacea tiene un deber fiduciario con el patrimonio. Esto significa que un ejecutor debe dejar de lado su propio interés y actuar únicamente en el mejor interés de la herencia.

Calificado como Ejecutor.

El primer paso para tener éxito como ejecutor es calificar. Esto debe hacerse tan pronto como sea posible después de la muerte del difunto. Puede ser una tarea muy difícil porque en la mayoría de los casos el ejecutor también está muy cerca del fallecido y todavía está de duelo por su pérdida. Puede ser un desafío usar ambos sombreros de un cónyuge, un hijo, un ser querido o un amigo en duelo, al mismo tiempo que se ocupa de la naturaleza empresarial de abrir y administrar un patrimonio sucesorio.

Para calificar como ejecutor, simplemente lleve el testamento original del difunto y cualquier codicilo adicional al testamento a la oficina de sucesiones dentro del tribunal de circuito del condado o ciudad del último lugar de residencia del difunto. Un codicilo es un documento separado que enmienda la voluntad de una persona, en lugar de reemplazarlo por uno completamente nuevo. Por lo general, puede encontrar el número de teléfono del secretario de sucesiones u oficina de sucesiones en línea. El secretario o la oficina también puede confirmar que tiene la jurisdicción adecuada para presentar la solicitud si no está seguro. En la mayoría de los casos, tendrá que hacer una cita para la legalización de un testamento y cuanto antes llame, mejor. Las jurisdicciones ocupadas pueden tener largos períodos de espera para testimoniar un testamento. Las jurisdicciones locales últimamente han estado programando ocho semanas para nuevas citas testamentarias. Si no hay testamento, o no se puede encontrar un testamento, se dice que el difunto murió «intestado» o sin testamento y este es un proceso de calificación ligeramente diferente. Esto no se abordará en este artículo. Su oficina de sucesiones local puede ayudarlo con los procedimientos de calificación en tales casos.

Una vez que programe su cita con la oficina de sucesiones, deberá comunicarse con un fiador para identificar cualquier requisito de garantía (particularmente si es un residente de otro estado que sirve como ejecutor o administra un patrimonio intestado). Lleve a su cita el testamento original, una chequera para cualquier requisito de fianza o caución y su licencia de conducir u otra identificación válida. Si usted es co-ejecutor, lo que significa que está sirviendo en el rol con otro individuo(s), los otros ejecutores deben asistir a la reunión con usted.

El resultado de una cita exitosa con la oficina de sucesiones es recibir cartas de calificación. Estos le nombran a usted como albacea de la herencia y sirven como prueba de su autoridad para actuar en nombre de la herencia. Ahora es libre de comenzar el proceso de liquidación del patrimonio.

¿Qué Más sucede en la Sucesión Testamentaria?

Además de calificar como ejecutor, a menudo también completará y enviará un aviso de legalización por escrito. El requisito de notificación de Virginia establece que se proporcionarán notificaciones por escrito a ciertas partes (incluido el cónyuge del difunto, todos los herederos legales y todos los beneficiarios bajo el testamento). Los avisos informan a las personas que los reciben que el difunto ha fallecido, que son herederos legales o beneficiarios de la herencia del difunto (no necesariamente reciben ninguna propiedad bajo el testamento), y que ahora usted está sirviendo como albacea de la herencia del difunto.

El aviso les informa además de su derecho a copias del inventario y la contabilidad de la herencia. La notificación es un paso crítico en el proceso y debe ejecutarse correctamente y dentro de los 30 días de la calificación en Virginia (los plazos de notificación de otros estados pueden variar). Dentro de los cuatro meses posteriores a la calificación, el código de Virginia requiere que se presente una declaración jurada de notificación en la oficina del secretario para probar que se enviaron efectivamente las notificaciones requeridas. Si tiene preguntas mientras se desempeña como albacea, siempre pregunte a la oficina de sucesiones en la ciudad o pueblo del difunto, y si no pueden responder una pregunta, consulte a un abogado de planificación patrimonial para obtener orientación.

¿Qué Pasa Después?

Después de calificar como ejecutor y completar los avisos necesarios, comenzará el trabajo de hacer un inventario de los activos del difunto y comenzará a llevar a cabo las diversas tareas administrativas de ser ejecutor.

* Es importante tener en cuenta que los estándares y requisitos para administrar un patrimonio (en particular, el plazo para hacerlo) son específicos del estado y de la localidad. Sin embargo, el proceso general de administración tiende a ser similar en la mayoría de las jurisdicciones. Este artículo utiliza la ley de Virginia como base para explicar el proceso administrativo.