Accenture ESPP (Employee Share Purchase Plan)
Accenture har erbjudit en Employee Share Purchase Plan (ESP) sedan bolaget blev offentligt 2001. Det är ett bra sätt att köpa Accenture-aktier, men vi täcker några saker du behöver veta.
jag kunde förmodligen ha FIRE ’ d ännu tidigare om jag aldrig sålde mina Accenture-aktier ackumulerade genom ESP, men de var en bra finansieringskälla under vägen.
men jag vet en hel del Accenture anställda och verkställande direktörer som aldrig sålt någon, vilket innebär många sju och åtta-siffriga konton! Låt oss komma in i planen.
detaljer om Accenture Employee Share Purchase Plan
Accenture erbjuder kvalificerade medarbetare 15% rabatt på aktier som köpts via sitt ESPP-program. Anställda kan bidra med upp till 10% av sin totala ersättning och ackumuleras i sex månader tills beståndet köps.
ESP-bidragen max ut på $15,000 eller $7,500 per varje ESPP-period.
du måste anmäla dig till programmet före de inställda startdatumen. Därefter väljer du bidrag efter skatt mellan 1% -10%, vilket ackumuleras i ett separat konto tills sexmånadersperioden slutar i maj eller November.
inköpspriset för ESPP är aktiens genomsnittspris den sista dagen i ESPP-cykeln. Det ackumulerade beloppet används för att köpa aktierna baserat på det genomsnittliga aktiekursen.
baserat på min erfarenhet av ESPP tar det några dagar för aktien att köpa och dyka upp på Morgan Stanley-kontot.
när aktien dyker upp kan anställda sälja aktierna när de vill eller hålla fast vid dem på Morgan Stanley-kontot.
som tidigare nämnts finns det en förändring som inträffade efter att Accenture startade programmet 2001. De erbjöd tidigare 15% rabatt på aktiekursen från antingen den första dagen eller den sista dagen i ESPP-perioden.
men nu ger de bara rabatten baserat på aktiekursen i slutet av perioden.
Kassaflödesimplikationer av Accentures ESPP
som jag upplevde i mina tidiga dagar med Accenture kan den 10% reducerade lönechecken skada någon på en stram budget.
men så länge du kan svänga det och ha råd med bidragen kommer pengarna snart tillbaka till dig, med vanligtvis en fin ökning.
lönecheck uttag finansiera ESPP, så när du begår, allt händer automatiskt.
skattekonsekvenser av Accenture ESPP
det finns ett par faktorer att ta hänsyn till när man bedömer skattekonsekvenserna av Accenture ESPP.
för det första beskattas 15% rabatt, som kan visas som ”gratis” pengar, som vanlig inkomst under det år du får aktien.
för det andra, när du säljer aktien, betalar du en kortfristig eller långsiktig kapitalvinstskatt på eventuella ytterligare vinster efter köpet.
om du säljer direkt finns det en chans att aktiekursen inte hade flyttat mycket från när den utfärdades, men någon vinst beskattas till den kortsiktiga realisationsvinsten.
alla aktier som hålls längre än ett år och säljs beskattas till den mycket lägre långsiktiga realisationsvinsten, från 0-20% beroende på din inkomstklass.
din investeringsavkastning är mer än 15%!
även om det verkar klart att du får en 15% avkastning från ESPP-programmet, får du en ännu högre avkastning. Det beror på att 15% är rabatt på inköpspriset.
Låt oss gå igenom ett exempel:
låt oss säga att du bidrar med $6,800 per år i Accenture ESPP-programmet. Efter varje sexmånaders bidragsperiod har du $3,400 att köpa lager.
om aktien handlas till $200 per aktie är ditt rabatterade köpeskilling $170 per aktie, så du får 20 aktier.
dina aktier är faktiskt värda $200, vilket innebär att ditt totala värde nu är $4000 för en avkastning på 17,6% ($600 / $3400)!
du måste betala vanliga inkomstskatter på $600, men det är fortfarande en utmärkt avkastning. Det är ännu bättre när du faktor i hur lång tid det tar att ta emot avkastningen.
eftersom längden på dina bidrag varierar från 6 månader till bara några veckor, får du en 17.6% avkastning för de pengar du bara investerade för några veckor sedan massiv!
ska du delta i Accentures ESPP?
om du inte kunde berätta med antalet utropstecken i de sista meningarna, är jag ett stort fan av ESP: erna. så länge det minskade kassaflödet inte påverkar din livssituation negativt, ger Accenture ESP dig en minst 17% bonus, minus skatter, förstås.
jag var glad att jag deltog i programmet och har fortfarande en hel del lager. Men jag tänker också på ~$20k lager jag sålde 2009 och 2010 för att hjälpa till att starta mitt gifta liv och hur mycket det skulle vara värt idag.
det skulle vara värt ungefär 4x det beloppet, men naturligtvis är investeringen jag gjorde i mitt personliga liv och min fru värd mycket mer än så! (Ifall hon läser detta).
många av de Accenture-chefer och partners jag arbetade sålde aldrig sina Accenture-aktier, som de började ackumulera på under $20 per aktie.
vid $200 per aktie kan du se hur de alla är otroligt laddade nu!
alternativ till Accenture ESP
Accenture Managing Directors har inte tillgång till ESP, men de får något ännu bättre. De kan bidra till det frivilliga Kapitalinvesteringsprogrammet (VEIP).
en del av arbetet jag gör med Adventure Wealth Advisors är att hjälpa kunder att planera sina kassaflöden för att maximera dessa programs fördelar och minimera skatterna.
jag älskar att hjälpa mina gamla Accenture medarbetare och vänner nå sina ekonomiska och livsmål så fort som möjligt, så känn dig fri att nå ut om du har några frågor!