Hvordan Beregne Kapital-Til-Risiko Vektet Kapitalforhold
kapital-til-risiko vektet kapitalforhold, også kjent som kapitaldekningsgraden, er en av de viktigste økonomiske forholdene som brukes av investorer og analytikere. Forholdet måler en banks finansielle stabilitet ved å måle den tilgjengelige kapitalen i prosent av den risikovektede kreditteksponeringen. Formålet med forholdet er å hjelpe bankene å beskytte sine innskytere og fremme økonomisk helse.
kapital-til-risiko-vektet formuesgrad for en bank uttrykkes vanligvis i prosent. Det nåværende minimumskravet for kapital-til-risiko vektet kapitalforhold, Under Basel III, er 10,5%, inkludert bevaringsbufferen. Å ha en global standard fremmer stabiliteten og effektiviteten til verdensomspennende finansielle systemer og banker.
Formelen For Kapital-Til-Risiko Vektet Eiendelsforhold
formelen for å beregne en banks kapital-til-risiko vektet eiendelsforhold er:
Kapital-Til-Risiko Vektede Eiendeler = (Tier 1 Kapital + Tier 2 Kapital / Risikovektede Eiendeler)
Tier 1 kapital er kjernekapitalen til en bank; kapitalen den trenger for å absorbere tap uten å stoppe driften. Det inkluderer egenkapital og avslørte reserver. Tier 2 kapital er supplerende kapital som er mindre sikker enn tier 1 kapital. Det inkluderer ukjente reserver og ansvarlig gjeld. En banks risikovektede eiendeler er eiendelene vektet av deres risiko som brukes til å bestemme minimumsbeløpet for kapital som må holdes for å redusere risikoen for insolvens. Disse elementene kan alle bli funnet på en banks regnskap.
Eksempel På Kapital-Til-Risiko Vektet Kapitalforhold
Anta at bank ABC har tier 1 en kapital på $ 10 millioner og tier 2 kapital på $5 millioner. Den har 400 millioner dollar i risikovektede eiendeler. Den resulterende kapital til risikovektet eiendel er 3,75%:
Kapital-til-risiko-vektede eiendeler=$10mm+$5MM$400mm×100%\tekst{Kapital-til-risiko-vektede eiendeler} = \frac{\$10 \tekst{MM} + \$5 \tekst{MM}} {\$400 \tekst{MM}} \ganger 100\%Kapital-til-risiko-vektede eiendeler=$400mm$10mm+$5MM×100%
med en ratio betydelig under 10,5% har bank abc ikke oppfylt MINIMUMSKRAVET FOR KAPITAL-TIL-RISIKO-VEKTEDE EIENDELER. Banken holder for mye i risikovektede eiendeler, sammenlignet med tier 1 og tier 2 kapital.
på den annen side, anta at bank DEF har tier 1-kapital på $ 15 millioner, tier 2-kapital på $10 millioner og $75 millioner i risikovektede eiendeler. Bank DEFS resulterende kapital-til-risiko-vektede eiendeler er 33%:
Kapital-til-risiko-vektede eiendeler=$15mm+$10MM$75MM×100%\text{Kapital-til-risiko-vektede eiendeler} = \frac{\$15 \text{MM} + \$10 \text{MM}} {\$75 \text{MM}} \ganger 100\%Kapital-til-risiko-vektede eiendeler=$75MM$15mm+$10MM×100%
derfor er bank def økonomisk stabil, sannsynligvis i stand TIL å absorbere sine tap.
Bunnlinjen
kapital-til-risiko vektet kapitalforhold vil bidra til å avgjøre om en bank har nok kapital til å ta på seg eventuelle tap før de blir insolvente og mister innskyterfond. Det er viktig for en bank å overvåke dette forholdet og overholde regulatoriske krav for å unngå å gå insolvent og for å beskytte sine kunder og den større økonomien som helhet.