Accenture ESPP (Employee Share Purchase Plan)
az Accenture a vállalat 2001-es nyilvánosságra kerülése óta kínál munkavállalói részvényvásárlási tervet (Espp). Ez egy nagyszerű módja az Accenture részvények megvásárlásának, de lefedünk néhány dolgot, amit tudnia kell.
valószínűleg még hamarabb is LŐHETTEM volna, ha soha nem adom el az ESPP-n keresztül felhalmozott Accenture részvényeimet, de ezek jó finanszírozási források voltak az út mentén.
azonban ismerek jó néhány Accenture alkalmazottat és ügyvezető igazgatót, akik soha nem adtak el egyet sem, ami sok hét-és nyolcjegyű számlát jelent! Menjünk bele a tervbe.
az Accenture munkavállalói részvényvásárlási terv részletei
az Accenture képzett alkalmazottaknak 15% kedvezményt kínál az ESPP programján keresztül vásárolt részvényekre. Az alkalmazottak teljes kompenzációjuk akár 10% – át is hozzájárulhatják, hat hónapig felhalmozódva az állomány megvásárlásáig.
az ESPP hozzájárulások max ki $15,000 vagy $7,500 per ESPP időszakban.
be kell jelentkeznie a programba a beállított kezdési dátumok előtt. Ezt követően 1% -10% közötti adózás utáni hozzájárulást választ, amely külön számlán halmozódik fel, amíg a hat hónapos időszak májusban vagy novemberben véget nem ér.
az ESPP vételára a részvény átlagos ára az ESPP ciklus utolsó napján. A felhalmozott összeget a részvények megvásárlására használják az átlagos részvényár alapján.
az ESPP-vel kapcsolatos tapasztalataim alapján néhány napba telik, amíg a részvény megveszi és megjelenik a Morgan Stanley számláján.
a részvények megjelenése után az alkalmazottak bármikor eladhatják a részvényeket, vagy megtarthatják őket a Morgan Stanley számláján.
mint korábban említettük, egy változás történt, miután az Accenture elindította a programot 2001-ben. Korábban 15% – os kedvezményt kínáltak a részvényárfolyamra az ESPP időszak első vagy utolsó napjától.
most azonban csak az időszak végi részvényárfolyam alapján adják meg a kedvezményt.
az Accenture Espp Cash flow következményei
amint azt az Accenture korai napjaiban tapasztaltam, a 10% – kal csökkentett fizetés bárkinek árthat a szűkös költségvetésben.
azonban mindaddig, amíg meg tudod lendíteni, és megengedheted magadnak a hozzájárulásokat, ez a pénz hamarosan visszatér hozzád, jellemzően szép növekedéssel.
Paycheck kivonás alap az ESPP, így ha egyszer elkövetni, minden automatikusan történik.
az Accenture ESPP Adókövetkezményei
az Accenture ESPP adókövetkezményeinek értékelésekor néhány szempontot figyelembe kell venni.
először is, a 15% – os kedvezmény, amely “ingyenes” pénzként jelenhet meg, rendes jövedelemként adózik abban az évben, amikor megkapja az állományt.
másodszor, amikor eladja az állományt, rövid vagy hosszú távú tőkenyereség-adót fizet a vásárlás utáni további nyereség után.
ha azonnal eladja, akkor esély van arra, hogy a részvényárfolyam nem sokat mozdult el a kibocsátáskor, de a nyereséget a rövid távú tőkenyereség-ráta alapján adóztatják.
az egy évnél hosszabb ideig tartott és eladott állományokat sokkal alacsonyabb hosszú távú tőkenyereség-kamatlábbal adóztatják, 0-20% között, a jövedelemkategóriától függően.
a befektetési hozam több mint 15%!
bár egyértelműnek tűnik, hogy 15% – os hozamot kap az ESPP programtól, még magasabb hozamot kap. Ez azért van, mert 15% kedvezmény a vételárra.
nézzünk át egy példát:
tegyük fel, hogy évente 6800 dollárral járul hozzá az Accenture ESPP programhoz. Minden hat hónapos hozzájárulási időszak után 3400 dollár lesz a készlet megvásárlására.
ha a részvény részvényenként 200 dollárral kereskedik, akkor a kedvezményes vételár részvényenként 170 dollár, tehát 20 részvényt kap.
részvényei valójában 200 dollárt érnek, ami azt jelenti, hogy a teljes értéke most 4000 dollár 17,6% – os hozamért (600 usd / 3400 USD)!
akkor meg kell fizetni rendes jövedelemadó a $600, de ez még mindig kiváló hozam. Még jobb, ha figyelembe veszi a visszatérés megszerzéséhez szükséges időt.
mivel a hozzájárulások hossza 6 hónaptól csak néhány hétig terjed, a csak néhány héttel ezelőtt befektetett pénz 17,6% – os megtérülése hatalmas!
részt kell vennie az Accenture ESPP-jében?
ha nem tudnád megmondani az utolsó néhány mondat felkiáltójeleinek számából, nagy rajongója vagyok az ESPP-nek. mindaddig, amíg a csökkentett cash flow nem befolyásolja hátrányosan az élethelyzetét, az Accenture ESPP minimális 17% – os bónuszt ad, természetesen Adó nélkül.
örülök, hogy részt vettem a programban, és még mindig van egy tisztességes mennyiségű állomány. Ugyanakkor arra is gondolok, hogy ~20 ezer dollárnyi részvényt adtam el 2009-ben és 2010-ben, hogy segítsek elindítani a házas életemet, és mennyit érne ma.
körülbelül 4x-et érne ez az összeg, de természetesen az a befektetés, amelyet a magánéletembe és a feleségembe tettem, ennél sokkal többet ér! (Csak abban az esetben, ha ezt olvassa).
sok Accenture menedzser és partner, akivel dolgoztam, soha nem adta el Accenture részvényeit, amelyeket részvényenként 20 dollár alatt kezdtek felhalmozni.
a $200 részvényenként, akkor láthatjuk, hogy ők mind hihetetlenül betöltött most!
az Accenture ESPP alternatívái
az Accenture ügyvezető igazgatói nem férnek hozzá az ESPP-hez, de valami még jobbat kapnak. Hozzájárulhatnak az önkéntes tőkebefektetési programhoz (VEIP).
az Adventure Wealth Advisors-szal végzett munkám része, hogy segítsem az ügyfeleket a cash flow-k megtervezésében, hogy maximalizálják ezeknek a programoknak az előnyeit és minimalizálják az adókat.
szeretek segíteni a régi Accenture munkatársaimnak és barátaimnak, hogy a lehető leggyorsabban elérjék pénzügyi és életcéljaikat, ezért bátran forduljon, ha bármilyen kérdése van!